深圳建设工程集团离任审计管理规定

深圳建设工程集团离任审计管理规定

一、目的

为加强公司离任审计工作，确保公司财务状况的准确性与完整性，规范审计流程，制定本规定。

二、适用范围

本规定适用于公司所有离任人员的审计工作。

三、离任审计对象

离任审计应覆盖所有即将离职的职员，包括但不限于高级管理人员、财务人员及其他关键岗位人员。

四、离任审计的工作内容

1. 审查离职人员在职期间的财务收支情况；

1. 核实离职人员未结清的财务责任；

1. 确认离职人员在公司资源、设备等方面的交接情况；

1. 检查离职人员是否存在未完成的工作任务或未解决的工作问题。

五、离任审计的程序

1. 审计准备：根据离职人员的职位和职责，确定审计的重点内容；

1. 审计执行：由审计部门对离职人员进行全面审查；

1. 审计报告：审计部门编制审计报告，报告中应详细列明审计结果与发现的问题；

1. 审计整改：如发现问题，离职人员所在部门应及时采取整改措施。

六、离任审计的时限

离任审计应在人员离职前或离职后的规定时间内完成，具体时间安排由公司审计部门根据实际情况决定。

七、离任审计的责任

离职人员所在部门应配合审计工作，提供必要的资料与支持；审计部门负责审查离职人员的各项工作情况，确保审计工作公正、全面。

八、附则

本规定由公司审计部门负责解释，自发布之日起实施。