校园卡管理信息系统业务流程控制评估

一、被审计校园卡管理系统的业务概况 被审计校园卡管理系统主要包含个人信息管理、校园卡充值管理、校园卡消费、校园卡挂失情况管理等六部分管理功能,根据整体项目审计目标要求,对校园卡管理信息系统业务流程应用控制开展审计,涉及个人信息管理、校园卡充值管理等子系统或业务过程。该系统的主要业务流程控制可以描述为: 一、个人信息管理 1、审核学生提交的资料。 2、教务处工作人员进入系统,进行信息录入。录入成功后,系统自动生成学号。 3、工作人员录入后发现有误,在未复核之前,可以对交易信息进行修改;或复核人员复核已录入的信息发现有误时,退出复核,通知录入人员进行相应修改。 4、录入人员录入完成后,由复核人员