银行收入多元化对资本缓冲周期的影响

基于2004年至2014年中国16家上市银行的面板数据，本文进行了实证分析，考察了银行资本缓冲与宏观经济波动或收入多元化之间的关系。 结果表明，银行的收入多元化与宏观经济波动呈负相关。 这意味着银行的资本缓冲行为是反周期的，不同的银行所有权结构或资本水平在扩张和闲置时间上也具有非对称影响。 此外，银行的非利息收入对资本缓冲及其周期性具有重大的负面影响。 银行收入结构的多样化不仅降低了银行的资本缓冲水平，而且削弱了资本缓冲的反周期特征。 同时，资本充足率较高的银行收入结构的多元化对资本缓冲的反周期特征没有明显影响。 基于以上结论，本文认为监管部门在实施反周期资本监管时应充分考虑银行收入结构和银行